BPE · D2.1 Blueprint ANONYMIZED · PUBLIC EDITION System Integration

Tax BPE + System Integration
01.01.07 Tax Accounting & Processing — เห็นภาพทั้งระบบเร็วที่สุด

L3 · 01.01.07 L4 · 6 processes Scope · TH / MY / MM + overseas WRICEF · 52 objects

Source: [S/4 Program] D2.1 BPE (PDO) 01.01.07 v1.0 · L2 01.01 Financial Accounting · L1 01 Finance & Accounting · Owner: Client Tax team

BPE (Business Blueprint / PDO — Process & Data Overview) คือ “แผนที่แม่” — มัน define To-Be process, master data, และ key data structure ของภาษีทั้งกลุ่ม หน้านี้ย่อให้เห็น ระบบทั้งหมดต่อกันยังไง (system integration) → กระบวนการมาตรฐาน → 6 L4 → tax code/segment → WRICEF 52 ตัว เพื่อ get ภาพรวมเร็วที่สุด

Key Takeaways

Backbone มาตรฐาน 1 ชุดใช้ทุกภาษี: คัดกรอง (VIM) → รัน report (S/4) → recon → เตรียมแบบ (DRC) → review/approve (DAS) → ยื่น (portal) → จ่าย (AP) → archive (xECM)
ระบบหลักที่ต่อกัน: S/4HANA · OpenText VIM · SAP DRC · SAC · Online Tax Portal · Bank (HSBC/BOFA) · xECM · Business Network
Client = ปิโตรเลียม → เสีย CIT + PITA · ใช้ Segment = tax regime (CIT/PITA/PSC/MTJDA) เป็นตัวขับการแยกภาษี + FX
Currency: LC1=COO · LC2=USD (group) · LC3=USDTH (tax, เฉพาะ 0L/T1 บริษัทไทย)
DRC ใช้กับ P.P.30 text file / e-Tax / MY e-invoice (DRC statutory forms ไม่ใช้ — CR-A dropped, Jul-2026) — แต่แบบ / ใบแนบ / ไฟล์ WHT ไทยออกจาก ZTAXB_R01 (TAX-FRM-5 ถูกยกเลิก แม้ BPE ยังเขียน DRC)

Overview — 6 L4 Processes

L3 01.01.07 Tax Accounting & Processing แตกเป็น 6 process (รวม 1 TH-specific)

L4	Process	แบบ/ผลลัพธ์หลัก
01.01.07.01	Direct Tax (CIT, PITA) — advance/quarterly/annual, CbCR, BEPS 2.0 Pillar Two	PND50/51 · ภ.ง.ป.70/71 · GloBE/CbCR
01.01.07.02	Indirect Tax (VAT, GST, SST, SBT, CT) — domestic + cross-border	PP30 · PP36 · PT40 · SST-02 · CT return
01.01.07.03	Withholding Tax (Global)	PND · CP37/37A/37D · MM WHT
01.01.07.03*	Withholding Tax (TH Specific) — paper + e-WHT	PND1/2/3/53/54 · 50BIS
01.01.07.04	Period-End Tax Reporting & Compliance — current/deferred tax (IAS 12), ETR	current/deferred tax · revaluation
01.01.07.05	Year-End Tax Reporting & Compliance — half-year + annual	PND50/51 · ภ.ง.ป.70/71

Client-specific: ปิโตรเลียมคือรายได้หลัก → เสีย 2 ภาษีเงินได้ (CIT + PITA) · ระบบใช้ field Segment แทน tax regime แยก CIT/PITA และขับการแปลงค่าเงิน (มี Document Splitting) · dependency: FI (data), MM (PO), Enterprise Design (jurisdiction)

System Integration Landscape

ธุรกรรม → คัดกรอง → S/4 core → compliance → ยื่น/จ่าย → archive · เส้นทางข้อมูลของภาษีทั้งกลุ่ม

Capture

Business Network (BN)

workflow กลาง: payment init + vendor invoice

OpenText VIM

รับ invoice · tax screening/advisory (MY/MM) · payment request

Core · S/4HANA

Tax determination

tax code (Indirect+WHT) → OB40 · Business Place

Tax ledgers

0L + T1 · LC1/2/3 · ACDOCA · Segment (tax regime)

WRICEF programs

ZTAXA_R02/032/042 · deferred tax · recon

Compliance

SAP DRC

P.P.30 text file (จาก RPT-6) · e-Tax listing · MY e-invoice (MyInvois API) · ไม่ใช่ แบบ WHT (FRM-5 ยกเลิก)

SAP Analytics (SAC)

PITA · GloBE · deferred/current tax · cost recovery

Submit & Pay

Online Tax Portals

RD (TH) · MySST (MY) · IRD (MM)

Banks HSBC / BOFA

e-WHT: จ่าย RD ใน 4 วัน · ห้ามออก 50BIS ผ่าน DRC

ระบบแต่ละตัวทำอะไร

S/4HANA

FI/tax engine — posting, tax determination (tax codes → OB40), Extended WHT, tax ledgers 0L/T1, ACDOCA, WRICEF programs

OpenText VIM

Vendor Invoice Mgmt — รับ invoice, tax screening/advisory (MY/MM), review/update tax code, payment request

Business Network (BN)

Workflow กลาง — payment initiation (tax team = internal vendor) + vendor invoice processing

SAP DRC

Document & Reporting Compliance — P.P.30 text file (input จาก TAX-RPT-6; DRC statutory forms ไม่ใช้ตาม CR-A dropped), e-tax invoice listing (ENH-13 / ENH-14), MY e-invoice ผ่าน API ตรงกับ MyInvois (IRBM) · BPE เดิมเขียนว่าแบบ PND ออกจาก DRC ด้วย แต่ TAX-FRM-5 ถูกยกเลิก → แบบ/ใบแนบ/ไฟล์ WHT ไทยออกจาก ZTAXB_R01

SAP Analytics Cloud (SAC)

รายงานวิเคราะห์ — PITA, BEPS/GloBE, deferred/current tax, cost recovery, tax analysis

Online Tax Portals

ยื่น + รับ receipt — RD e-filing (TH), MySST (MY), IRD (MM)

Banks (HSBC / BOFA)

e-WHT — ธนาคารจ่าย WHT ให้ RD ใน 4 วัน, FX = BOT rate T-2, ออกหลักฐานแทน (ไม่ 50BIS ผ่าน DRC)

OpenText xECM / Doc Center

จัดเก็บเอกสาร — แบบยื่น, receipt, 50BIS, working paper ตาม retention (tax มีสิทธิ์ display)

Design-time: กระบวนการ model ใน Signavio (ไม่ใช่ runtime)

Process Backbone — มาตรฐานเดียวทุกภาษี

BPE ออกแบบ “standardized global flow” 1 ชุด แล้วแตก sub-process เฉพาะเมื่อกฎต่างจริง · swimlane ตามบทบาท

Finance & Acct

Tax Accountant

Tax Reviewer

AP · Bank · System

แชร์ข้อมูล / trial balance

revenue · expense · asset (email)

คัดกรอง / extract

tax screening ใน VIM · เลือก tax code

รัน WRICEF report / program

S/4HANA (custom Z-report)

verify + reconcile

report ต้อง = GL

เตรียมแบบ/ฟอร์ม draft

SAP DRC หรือ manual (paper/online form)

review + comment

Tax Manager / Finance Manager

approve (per DAS)

MY: HOD · digital/physical sign-off

ยื่น (submit)

Online Portal / paper

จ่ายเงิน

AP ผ่าน VIM/BN · e-WHT ผ่าน bank

รับ receipt + archive

xECM / Document Center

อ่าน backbone แล้วเทียบ: ทุก L4 คือ backbone นี้ + WRICEF/แบบยื่นเฉพาะของตัวเอง · ตัวอย่าง end-to-end จริงดูที่ 5 golden threads · WHT flow ที่ WHT

6 L4 Processes — ขั้นตอน + WRICEF

แต่ละ process: trigger, ขั้นสำคัญ, WRICEF/โปรแกรม, ผลลัพธ์

L4	Trigger & ขั้นสำคัญ	WRICEF / โปรแกรมเด่น
.01 Direct	Extract reports → ขอข้อมูล F&A → prepare tax comp → review/approve → submit → pay → archive	TAX-RPT-5/037/062/067 · SAC-RPT-5/272/276/294
.02 Indirect	รับ invoice (VIM) → screen/update tax code → transfer deferred VAT → run indirect tax report → recon → เตรียมแบบ (DRC) → review/approve → submit → pay → archive	TAX-ENH-8 · RPT-20/002/005/031/034/044/052/055/069/070/080 · ENH-3/045/071/072/081 · FRM-6
.03 WHT (Global)	รับ invoice (VIM) → screen/update WHT code → auto WHT FX update → generate WHT report → verify → prepare form → review/approve → submit → pay → archive	TAX-ENH-2 (ZTAXA_R03) · FRM-2 · RPT-7/041/059 · RPT-18 · ENH-12/082
.03* WHT-TH	auto WHT FX update → generate 50BIS + แจก vendor → compile monthly → generate PND forms/files → check GL → validate → review/approve → submit RD (paper/e-WHT) → archive	TAX-ENH-2 · FRM-3 (50BIS) · FRM-4/078 · ENH-1/077/079 · RPT-13/074
.04 Period-End	extract FI/asset → post tax adj (tax ledger) → run current/deferred tax → review → upload template → post → revaluation → period-end report	TAX-RPT-4/028 · ENH-10/076 · SAC-RPT-3
.05 Year-End	extract reports → BU Head approval → prepare tax comp (half/annual) → review/approve (DAS) → submit → offset/refund → pay → archive	ใช้ report จาก .01/.04 · PND50/51 · ภ.ง.ป.70/71

จุดร่วมที่ต้องจำ: ทุก process มีขั้น Transfer Deferred VAT (input รอเคลม → input ปกติ), DAS approval ก่อนยื่น, และ payment ผ่าน VIM/BN (tax team = internal vendor) · MM: deferred VAT ทำโดย Cost Controller

Key Data Structure (KDS) — อยู่ที่ไหนในคิท

Section 6 ของ BPE กำหนดโครงสร้างข้อมูลที่ขับภาษี · แต่ละหัวข้อมี “บ้าน” หน้าเดียวในคิท (ยืนยันจาก BPE แล้ว CONFIRMED)

KDS item	สรุปหนึ่งบรรทัด	อ่านเต็มที่
Segment = tax regime	CIT / PITA1 / PITA3 / PSC / MTJDA ต่อประเทศ · derive ด้วย substitution TAX-ENH-4 (G/L → CC+IO → PC) · ตัดสิน LC3 rate	Overview §5 · ENH-4
Currency LC1 / LC2 / LC3	type 10 / 30 / 40 · TH = THB / USD / USDTH · LC3 เฉพาะ CoCd ไทย ledger 0L & T1	Overview §4 · LC rules
Indirect tax code	หลักแรก I / O / D / N / U / V / R / S / C / M / T / P · TH VAT36 = V0–V6 · SBT S1 3.3%	Indirect §4
WHT type & code	type A/B = invoice/payment + recipient digit · code A/D/G/H/I/J = standard / DTA / gross-up · TH recipient 01/02/03/53/54	WHT §2
Business place (TH)	สาขาตาม RD · TIN + branch 5 หลัก ทั้งผู้ซื้อ/ผู้ขาย · S/4 4 หลัก · 1 doc = 1 business place	Field rules
WHT rates (TH)	ตาม ม.40 × ผู้รับ · e-WHT 1% หมดอายุ 31-Dec-2025 (G6)	Statutory · rates

WRICEF List — 52 objects

ตัวย่ออักษรกลาง: R=Report · E=Enhancement · F=Form · SAC=Analytics Cloud (final list ยึด agreed WRICEF file)

Direct Tax (.01) — 9 objects

ID	Description
TAX-RPT-5	Loss Carried Forward (LCF) Tax Report — all countries
TAX-RPT-25	PITA Report: Malaysia
TAX-RPT-26	PPE Report for AUC & AC by WBS
TAX-RPT-27	Cost Allocation & Charge Out Report (segment transfer) · P1-Ph2
TAX-RPT-9	Overseas Tax Report for AA
SAC-RPT-5	PBT & PPE reconciliation by PSC (MY)
SAC-RPT-6	MY Tax Analysis Report
SAC-RPT-1	Tax Report for Cost Recovery
SAC-RPT-2	BEPS 2.0 — GloBE Return report

Indirect Tax (.02) — 21 objects

ID	Description
TAX-RPT-20	Listing of XML/PDF File Name (Vendor)
TAX-RPT-14	Commercial Tax (Overseas & Local) Report (MM)
TAX-RPT-16	Indirect Tax Report (MY)
TAX-RPT-17	Commercial Tax Return (MM) — quarterly + annual
TAX-RPT-15	Input Tax Listing + Interface to Doc Center
TAX-ENH-8	Transfer Deferred Input Tax
TAX-RPT-10	Aging input VAT report (deferred input VAT)
TAX-RPT-24	Net VAT Clearing Report + PP30 form
TAX-RPT-21	E-invoice reconciliation report (MY)
TAX-ENH-3	Enhancement — ZTAXA_R02 (VAT36)
TAX-RPT-2	★ my object · ZTAXA_R04 — OMAN Tax Report (Cash Call) · page
TAX-ENH-9	Validation/Substitution for Tax Regime — แทนที่ด้วย TAX-ENH-4 (CR-TKT-03)
TAX-FRM-6	PP36 VAT Return form (PDF) + DRC offsetting
TAX-RPT-12	VAT36 & e-VAT36 Reconciliation Submission (+PC)
TAX-RPT-11	TH VAT Submission Reconciliation (ZTAXA_R10)
TAX-RPT-6	Net VAT Clearing Report + PP30
TAX-RPT-22	Input & e-Input VAT report (Summary to RD)
TAX-ENH-13	Listing XML (Output) DRC — e-Tax evidence
TAX-ENH-14	Listing XML (Output) DRC — validate digital signature
TAX-RPT-23	Output & e-Output VAT report (Summary to RD)
TAX-ENH-23	VAT report by Project (JVA field)

Withholding Tax (.03) — 16 objects

ID	Description
TAX-FRM-2	★ my object · WHT Certificate form & report (MM) · page
TAX-RPT-7	WHT Report
TAX-ENH-12	Block WHT Generation for PITA
TAX-RPT-13	WHT listing + Interface to Doc Center
TAX-ENH-2	ZTAXA_R03 (WHT FX) — Lift & Shift TH + MY
TAX-FRM-3	Forms PND1 & PND1 Kor — WHT certificate (50BIS)
TAX-RPT-18	e-WHT & WHT Reconciliation Report (+PC)
TAX-RPT-8	MM WHT Report
TAX-RPT-19	MY WHT Report
TAX-FRM-4	Attachment (PDF) — PND1, PND1 Kor, PND2 Kor
TAX-ENH-1	★ my object · Attachment text file — BPE: PND1, PND1 Kor, PND2 Kor · FD: PND1 / 1A / 2 / 2A / 3 / 53 · page
TAX-RPT-1	★ my object · Reconciliation Report PND54 (+PC) · page
TAX-ENH-6	Text file (SWC) — PND3, PND53
TAX-FRM-1	★ my object · Attachment 1 (PDF) — BPE: PND54 (+PC) · FD: PND3 / 53 / 54 · page
TAX-ENH-5	Text file (SWC) — PND1, PND1 Kor, PND2, PND2 Kor
TAX-ENH-16	Reversal of WHT FX rate if payment reversed

Period-End (.04) — 6 objects

ID	Description
TAX-RPT-4	Current Tax Report (Overseas)
TAX-RPT-3	Current Tax Report (TH) + custom tables (ZTAXA_T05–037)
TAX-ENH-10	ZTAXA_R06 — Upload File for Current tax report
TAX-ENH-15	Upload — Deferred Tax Report
SAC-RPT-4/101/102	Tax — Friday Performance Project Report
SAC-RPT-3	TH/Overseas Deferred Income Tax Report

Interface note: TAX-RPT-15 & TAX-RPT-13 มีทั้ง report + file download (interface to Document Center) แม้ ID เป็น “R”

Acronyms (จาก BPE ยืนยัน)

ตัวย่อ	Full form
BPE / PDO	Business Blueprint · Process & Data Overview (เอกสาร D2.1 นี้)
KDS	Key Data Structure (Section 6 — segment/business place/tax code)
BPML	Business Process Master List
DAS	Delegation of Authority and Signature
DTA	Double Tax Agreement
CIT / PITA	Corporate Income Tax / Petroleum Income Tax Act
VAT / GST / SST / SBT / CT	Value Added / Goods&Services / Sales&Service / Specific Business / Commercial Tax
SAP DRC	Document and Reporting Compliance
SAC	SAP Analytics Cloud
VIM · xECM · BN	Vendor Invoice Mgmt · Extended ECM · Business Network
e-WHT · e-TT · VA	Electronic WHT · Electronic Telegraphic Transfer · Virtual Account
RD · IRBM · RMCD	Revenue Dept (TH) · Inland Revenue Board (MY) · Royal Malaysia Customs
MTJDA · MOGE	Malaysia-Thailand Joint Development Area · Myanmar Oil & Gas Enterprise
PSC · NR · ETR · RC	Production Sharing Contract · Non-Resident · Effective Tax Rate · Revenue Code

ศัพท์ delivery (FD/FUT/FIT/UAT) ดูที่ Delivery Process · ศัพท์ภาษีที่ Glossary

Self-check

1. ระบบไหนสร้าง “แบบยื่น statutory” (PP30/PND) และระบบไหนจัดเก็บเอกสาร?

ดูเฉลย

P.P.30 text file / e-Tax = SAP DRC (ไม่ใช้ DRC statutory forms) · แบบ/ใบแนบ/ไฟล์ WHT ไทย = ZTAXB_R01 output groups (ไม่ใช่ DRC) · จัดเก็บ = xECM / Document Center

2. e-WHT จ่ายผ่านใคร ภายในกี่วัน และมีข้อห้ามอะไร?

ดูเฉลย

ธนาคาร HSBC / BOFA จ่าย RD ภายใน 4 วัน · ห้ามออก 50BIS ผ่าน DRC

3. LC3 คือสกุลอะไร ใช้กับ ledger/บริษัทใด?

ดูเฉลย

USDTH (tax currency, PITA) · เฉพาะ ledger 0L & T1 และ บริษัทไทย

4. Segment ใน Client ใช้แทนอะไร และ derive จากไหน?

ดูเฉลย

แทน tax regime (CIT/PITA/PSC/MTJDA) · derive ด้วย substitution TAX-ENH-4: ZTAXB_T04 (G/L) → ZTAXB_T05 (CC + IO) → segment ของ profit center

5. หลักแรกของ WHT Code D และ G หมายถึงอะไร?

ดูเฉลย

D = DTA rate · G = Gross Up – Standard rate